委员会

审计委员会

本委员会每季至少召开一次，并得视需要随时召开会议。本委员会由全体独立董事组成，其人数不得少于三人。本委员会独立董事之任期为三年，连选得连任。

审计委员会职责

依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
内部控制制度有效性之考核。
依证券交易法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
涉及董事自身利害关系之事项。
重大之资产或衍生性商品交易。
重大资金贷与、背书或提供保证。
募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
签证会计师之委任、解任、报酬及其独立性及适任性之评估。
财务、会计或内部稽核主管之任免。
由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之财务报告。
其他本公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会工作重点：

公司财务报表的审核。
评估签证会计师的适任性和独立性。
考核内部控制制度的有效性。
确保公司遵守相关法令和规章。
管控公司现存或潜在风险。
公司财务报表之允当表达。

薪酬委员会

本委员会每年至少召开二次，并得视需要随时召开会议。本委员会成员人数不得少于三人，由董事会决议委任之，其中一人为召集人。本委员会成员之任期与委任之董事会届期相同。

薪资报酬委员会工作重点：

本委员会以善良管理人之注意，忠实履行下列职权，并将所提建议提交董事会讨论：
定期检讨本规程并提出修正建议。
订定并定期检讨本公司董事及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
定期评估本公司董事及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。

风险管理委员会

本公司于2022年8月2日董事会通过设置风险管理委员会。风险管理委员会成员共计六人，半数以上为独立董事（请参阅本公司组织架构）；成员苏源茂董事、杜书全和陈广中独立董事在半导体和电子产业积累了丰富的经验。魏宝生独立董事和徐善可独立董事拥有金融和经济领域的专业知识。陈良基董事曾在政府担任科技部长职务，同时在大学任职，可为公司提供科技和研究方面的专业支持。风险管理委员会每年至少开会2次，得视需要随时调整之，并于每年第4季定期董事会报告其运作情形，2024年度于4月9日及10月18日召开风险管理委员会并于10月31日董事会中报告。

风险管理政策：

本公司在2022年8月2日通过风险管理委员会的组织规程，确立风险管理委员会负责综合管理风险，制定风险管理政策和程序，以确保有效控制和管理公司的风险。设定风险管理标准，评估各种风险类型，同时关注整体风险管理、评估和调整。执行董事会的风险管理决策，监督整体风险管理机制，确保政策执行符合董事会的指导方针。协助并监督内部风险管理活动，促进组织内部互动和沟通，以确保风险管理在整个公司中协调并有效执行，以应对各种风险，确保风险得以有效管理，从而保护公司价值。遵守董事会批准的风险管理政策和程序，并根据实际需求和环境变化不断调整，公司能够更坚固和持久地应对风险挑战，实现企业的永续发展。風險管理委員會的風險管理程序及運作情形如下：

风险管理程序及运作情形：

风险管理委员会专注于本公司整体风险管理，每年定期进行风险辨识、分析、评估、因应与监控，并进行风险报告和揭露，以确保公司能够适应各种内外部风险。

风险辨识：每年全面评估策略、营运、财务、科技和环境等领域的各种风险。
风险分析：对辨识的风险进行全面评估，包括分析风险事件的发生机率和严重程度，并区分可量化和难以量化的风险。
风险评估：根据风险分析结果和风险胃纳，优先排序风险，作为后续应对措施的参考。
风险因应与监控：针对优先处理的风险，选择适当的应对策略，并建立相应的计划，以有效管理风险。
风险报告与揭露：风险管理委员会每年向董事会报告风险管理情况。

本公司2024年度风险管理委员会的主要讨论重点聚焦于技术风险议题，针对公司需关注的风险，透过专题报告、风险评估与讨论建议，进一步强化技术风险管理机制，提升应对能力，以确保营运稳定并维持竞争优势。其运作情形详列如下表。

风险管理委员会运作情形

委员会成员

姓名	审计委员会會	薪酬委员会	风险管理委员会
苏源茂（董事长）			V (主席)
陈良基（董事）			V
魏宝生 (独立董事)	V (主席)	V	V
杜书全 (独立董事)	V	V (主席)	V
徐善可 (独立董事)	V	V	V
陈广中 (独立董事)	V	V	V